Что такое финансовый план, пример и как его правильно составить?

Каким бы ни было желание человека, оно вряд ли исполнится благодаря стечению обстоятельств. Любое достижение требует продуманных действий. Не исключение и материальное благополучие. Тот, кто сегодня мечтает о дорогой машине или собственной квартире, но занимает до зарплаты, будет делать это и завтра, если не пересмотрит стратегию. Чтобы изменить ситуацию, нужно составить финансовый план.

Что это такое

Финансовый план – это документ, в которым содержится перечень финансовых целей и путей их достижения. Такие списки могут формироваться на разный промежуток времени – от 1 года до десятилетий. Культура их составления широко распространена в США и Европе. Там у многих семей есть стратегия, расписанная на 3 поколения. В России большинство людей не только не имеют подобной схемы, но и не знают, как ее создать.

Главный признак продуманного финансового плана – наличие точных цифр и сроков. В нем не должно быть расплывчатых и обтекаемых формулировок. Все цели должны быть:

  • измеримыми;
  • ограниченными по времени;
  • достижимыми.

Последний пункт особенно важен: не имеет смысла планировать покупку квартиры в центре Москвы, если человек получает зарплату ниже средней по России.

Этапы составления

На составление полноценного финансового плана может уйти несколько дней. Этот процесс состоит из 6 этапов. Некоторые из из них требуют большой подготовительной работы.

Составление финансового плана

Этап №1. Перевод мечты в цель

Важно правильно оценивать сумму, которая потребуется на исполнение желания. Поэтому в плане нужно указывать не «квартира», а например «двухкомнатная квартира в городе Н, в районе Х, в доме не старше 20… года постройки». Аналогичным образом расписывается машина, отдых. Но первым пунктом для многих обязательно должно стать создание финансовой подушки безопасности.

Если план формируется на долгий срок, например, его главная цель – это покупка жилья, следует в этом же документе прописать все задачи, которые должны быть решены к этому времени. Нужно учесть, что некоторые из них могут оказаться повторяющимися. Например, поездка в отпуск или обновление гаджетов. Если такие вопросы не будут включены в расходы при формировании плана, выполнить его не удастся. Немногие готовы полностью отказаться от отдыха или ходить с одним телефоном 10 лет.

Этап №2. Ограничение срока

Возле каждой цели следует указать даты, показывающие:

  • когда человек начнет на нее копить;
  • когда он наберет требуемую сумму.

Если речь идет о повторяющейся цели, следует добавить еще 1 графу: периодичность.

Для многих может быть психологически некомфортно указывать длительные сроки. В этом случае, глобальные цели следует разбить на множество мелких. Например, вместо покупки дома через 10 лет указать регулярную задачу накапливать в год 10% от его ориентировочной цены.

Этап №3. Оценка стоимости

Финансовый план обязательно должен содержать сумму, которая потребуется для достижения цели. Поэтому первый шаг на этом этапе – узнать текущую стоимость желаемого объекта. Второй – сделать прогноз, как она изменится к назначенной дате. В план следует записывать именно эту величину.

Сделать это можно с помощью онлайн калькулятора расчета будущей стоимости. В качестве исходных данных потребуется указать:

  • текущую цену;
  • ожидаемый уровень среднегодовой инфляции;
  • количество лет, отведенное на достижение цели.

Калькулятор онлайн расчета будущей стоимости с ресурса https://wpcalc.com

Если речь идет о плановой задаче, вписывают только ближайшую стоимость. Поэтому финансовый план необходимо периодически корректировать. В России это обусловлено еще и тем, что сложно дать корректный долгосрочный прогноз по инфляции.

Этап №4. Расчет ежемесячного платежа

На этом этапе составитель должен определить, какую сумму ему необходимо откладывать каждый месяц, чтобы достичь всех поставленных целей. Если деньги хранятся на банковском депозите с капитализацией или вложены в ценные бумаги, доход от которых реинвестируется, расчет необходимо вести с учетом сложного процента. Облегчить эту задачу смогут многочисленные калькуляторы инвестиций, доступные в сети.

Этап №5. Оценка возможностей

На этом этапе человек должен расписать из чего складываются его активы и пассивы. В первую категорию попадают все источники дохода:

  • заработная плата;
  • проценты по вкладу;
  • выплаты от эмитентов уже имеющихся ценных бумаг;
  • прибыль от сдачи в аренду квартиры, дачи или гаража.

Не следует упускать и потенциальные источники дохода. Например, если человек – наемный рабочий, он имеет право на налоговые вычеты, в т. ч. сможет возвращать 13% от суммы, внесенной на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

Следующий шаг – оценка пассивов. Здесь пригодится привычка контролировать повседневные расходы. Человек должен указать, какую сумму он тратит с учетом всех кредитов, платежей по ЖКХ и т. д. Не следует забывать и «мелочь», которая уходит на кофе брейки и другие повседневные расходы. Кажется естественным подсчитать сумму за месяц, но на самом деле разумнее вычислить среднюю по итогам года. Это обусловлено тем, что такие статьи, как страховка, обращение к стоматологу и т. д. будут не в каждом месяце. Этот совет касается и доходов: дивиденды и купоны поступают раз в квартал или реже, во многих компаниях сотрудники получают квартальные и годовые премии.

Схема повышения уровня дохода

Сравнив 2 получившиеся цифры, человек определит, сколько он на самом деле сможет откладывать. Часто встречаются советы провести оценку активов и пассивов на втором этапе составления плана. Но задача предложенной последовательности в том, чтобы сначала оценить желаемый срок и только потом сравнивать его с реальным. Это стимулирует на поиски путей к увеличению инвестируемой суммы. Это может быть как сокращение трат, так и рост доходов, например за счет подработки.

При этом будет разумным еще раз пересмотреть поставленные цели. Выбор автомобиля менее престижной марки или подбор других вариантов отдыха позволят приблизить исполнение финальной задачи, например досрочного выхода на пенсию. Нужно помнить, что составление финансового плана – это не только разработка стратегии сбережения. В первую очередь это способ вывести на первый план ключевые ценности отдельного человека.

Этап №6. Составление портфеля

Подбор инвестиционных инструментов следует проводить исходя из заданных сроков. Поэтому разумно для накопления на каждую из целей завести отдельный портфель. Для текущих задач, которые будут решены в течение года, максимум 2 лет, требуется консервативный способ сбережения. Лучший вариант – накопительный счет.

Для долгосрочных задач используют брокерские счета. Соотношение консервативных и рискованных финансовых инструментов определяется каждым человеком индивидуально, исходя из его терпимости к риску и ожиданий по доходности. Также можно использовать такие способы создания капитала, как:

  • участие в ПИФ;
  • передача брокерского счета в доверительное управление;
  • вложения в недвижимость;
  • использование инструментов повышенного риска (форекс, криптовалюта).

Чем больше времени отводится на достижение цели, тем более агрессивной должна быть выбранная стратегия. Это правило поможет обогнать инфляцию.

Как и раздел «финансовые цели», инвестиционный портфель следует регулярно пересматривать. Лучше всего делать это раз в 3-6 месяцев. В очередной раз убедившись в том, что он на верном пути, человек будет получать мотивацию двигаться дальше. Если же накопления растут медленнее, чем ожидалось, можно оперативно скорректировать стратегию и не допустить большого расхождения.

Составление финансового плана не подразумевает полный отказ от использования кредитов. Для покупки квартиры иногда правильнее оформить ипотеку. Но это должно быть просчитанное решение, а не выход, продиктованный нежеланием учиться формировать капитал.

Пример финансового плана

Ниже приведен пример финансового плана.

Таблица 1. Постановка цели

Цель Дата старта накоплений Срок достижения Сумма, тыс. руб. (прогноз стоимости к требуемой дате)
Создание финансовой подушки безопасности 08.2020 08.2023 300
Поездка в отпуск в … 08.2020 07.2021 (далее ежегодно) 100
Покупка машины марки … в комплектации … 08.2020 01.2024 1 500
Покупка дачи в поселке … 08.2020 08.2025 700

Расчет на онлайн калькуляторе подскажет, что при доходности 6% годовых для достижения целей достаточно ежемесячно откладывать 45 тыс. руб.

Таблица 2. Анализ возможностей

Активы Сумма, тыс. руб. Пассивы Сумма, тыс. руб.
Средняя заработная плата 50 Еда 10
Подработка 5 ЖКХ 5
Налоговый вычет по ИИС в пересчете на месяц 2 Одежда, гаджеты, развлечения 5
Лечение и др. мало предсказуемые расходы 3

Разница между активами и пассивами 34 тыс. руб.

Корректировки:

  • машина будет куплена в базовой комплектации за 1,3 млн руб. одновременно с дачей;
  • срок приобретения дачи сдвигается на 2 года.

В результате требуется откладывать 30 тыс. в месяц. План становится выполнимым, остается резерв на случай непредвиденных расходов.

Таблица 3. Инвестиционные портфели 

Цель Способ Ежемесячно вносимая сумма, тыс. руб.
Создание финансовой подушки безопасности Накопительный счет №1 8 – первые 36 мес., далее 0
Поездка в отпуск в … Накопительный счет №2 8 постоянно
Покупка машины марки … в комплектации … ИИС с консервативной стратегией, основанной на облигациях плюс ETF на акции разных стран для повышения доходности.

14 первые 36 мес., далее

22

Покупка дачи в поселке …

Контроль темпов выполнения плана – 4 раза в год.

Составить личный финансовый план поможет тематическое видео: